关于落实内控提升年活动实施方案

文章收费标准：50元/1个月，100元/一年，200元/三年，300元/永久。点这里支付本站服务优势：阅读本站所有文章全文；其它收费网站文章，我们尽力帮下载。

标题：关于落实内控提升年活动实施方案

关于落实内控提升年活动实施方案

为贯彻落实《关于集中开展以“加强警示教育、列出制度清单、对照自查自纠、及时整改预防”为主要内容的国资监管活动方案》，进一步加强企业管理，完善企业内控机制，夯实发展基础，按照集团公司部署，落实内控提升年活动。具体方案如下：
一、指导思想、活动主题及工作原则
（一）指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，坚持以稳健发展为主题，以解决企业管理中存在的突出问题和薄弱环节为重点，通过自主优化，持续加强企业管理，促进企业持续、稳定、健康发展。
（二）活动主题
强基固本、控制风险，转型升级、保值增值，做强做优、科学发展。
（三）工作原则
一是内控提升年活动与国资监管活动相结合。将内控提升年活动作为国资监管活动的重要组成部分，各阶段与国资监管活动的六个阶段相对应，紧密结合同步开展。
二是自我提升与学习借鉴相结合。坚持立足自身、博采众长，广泛学习借鉴先进经验，融合提炼，形成适合企业自身特点的内控提升方法。
三是重点突破与全面提升相结合。在以解决突出问题和薄弱环节为重点扎实开展短板消缺和瓶颈突破的同时，将内控提升年活动覆盖到企业管理的各个领域，带动企业管理水平的全面提升。
四是从严治企与管理创新相结合。严格管理，严格执行，并通过优化资源配置、工作秩序和氛围，　……（快文网http://www.fanwy.cn省略958字，正式会员可完整阅读）……
看全文方法：付费极速开通投稿加会员注册登陆 用订单找账号
……　

更多相关文章：关于落实内控提升年活动实施方

乡发展提升年活动工作情况汇报

县委书记在2016年全县基层党建创新提升年活动动员会上的讲话

关于我院开展管理提升年活动第一阶段自查报告

关于我院全面深入开展管理提升年活动的实施方案

地税局深化推进美丽地税建设提升年活动学习教育阶段安排意见

律师行业行风建设提升年活动总结

粮食质量效益提升年活动总结

县工商局党风廉政建设工作会议暨发展提升年活动动员大会主持词

在全局党风廉政建设工作会暨发展提升年活动动员会上的讲话

在全市工商系统党风廉政建设暨开展效能服务提升年活动工作会议上的讲话

县人力资源和社会保障局开展发展提升年活动实施方案

民政局开展发展提升年活动实施方案

档案局开展执行力提升年活动工作总结

行不到位现象。7月25日前报送内部控制体系建设情况、实施情况检查表（详见附表1、2）和自我诊断文字材料。
第三阶段为对照自纠阶段，对应国资监管活动第四阶段，时间为7月下旬至8月下旬。本阶段主要是制订方案、细化措施，针对管理短板，制定整改方案，明确整改时限，并于8月25日前报送整改方案。
第四阶段为整改落实阶段，对应国资监管活动第五阶段，时间为8月下旬至10月下旬。本阶段主要是统筹推进、全面整改，对照整改方案逐项落实，确保整改到位。10月25日前报送整改情况。
第五阶段为专项督查阶段，对应国资监管活动第六阶段，时间为10月下旬至11月底。本阶段主要是跟踪检查、持续改进，公司将组成专项工作组，适时开展督查，重点检查合同、资金、资产、采购、工程项目、集团_、风险预警、信用管理、股权管理等内控管理提升情况。
第六阶段为总结评价阶段，时间为12月份。本阶段主要是成效评价、总结经验，对督查中发现的突出问题和内控提升年活动中取得的良好成效进行总结通报。
各部门应针对自身内控体系中存在的突出问题和薄弱环节，认真做好诊断分析，围绕重点任务，细化分解，合理确定本部门在各阶段及各环节内控提升的时间、内容、重点和相关措施。
三、检查内容
对照财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，全面进行梳理，重点检查以下内容。
（一）内部控制体系建设和完善情况
具体包括但不限于：各项业务活动相关的管理制度，各项业务活动的基本流程、主要业务流程图，各项业务活动的职责分工，重要业务的风险控制点，针对关键风险控制点的控制措施，与集团公司内控制度的重要衔接。
1.合同管理，包括合同归口管理部门，合同分级授权、法律审核管理制度，合同拟定、审批、执行等环节的权限和程序规定，合同专用章等印章管理办法。
2.资金管理，包括资金授权、批准、审验等管理制度，职责权限和岗位分离要求，严禁资金体外循环的管理办法，对外付款、开立汇票、信用证的权限与程序规定。
3.资产管理，包括资产购置与审批、取得与验收、使用与维护、盘点与保管、处置与转移等管理制度，不相容岗位分离与授权审批规定。
4.采购管理，包括请购、审批、购买、验收、付款、结算、采购后评估等管理制度，采购招投标管理办法，价格监督机制。
5.工程项目管理，包括工程立项、招标、造价、建设、验收等管理制度，可行性研究与决策、概预算编制与审核、项目实施与价款支付、竣工决算与审计等不相容职务分离要求。
6.集团管理与控制，包括集团公司对子公司的管理_、_内容和管理方式，资金_、出借资金、资产处置、对外担保管理规定，集团审批或备案的事项，集团统一会计制度。
7.风险防控管理，包括重大风险及资产损失报告制度，风险分析、识别、评估、预警和应对处理机制。
8.信用管理，包括信用体系建设、信用管理、信用信息和信用报告使用等制度。企业诚信形象打造和诚信文化建设情况。
9.股权管理，包括股权投资、增资、减资、改制、转让、清算注销等管理制度，企业产权登记情况。
（二）内部控制体系实施情况
主要检查业务流程与公司制度、程序的遵循程度，评价业务流程的效率和效果。
1.合同管理，是否存在合同由承办部门分散管理，是否存在未经授权对外签署合同，是否存在应经法律审核而未审核签署的合同，是否存在虚假合同，是否存在已盖印章的空白合同或空白便条等情形。
2.资金管理，是否存在违反程序或者超越权限批准资金支出，是否存在以个人名义留存资金、收支结算、开立银行账户，是否存在“小金库”，是否存在违规集资、委托理财，是否存在虚列支出，是否存在违规开展大宗商品贸易性融资，是否存在违规对外拆借资金或开立汇票、信用证等情形。
3.资产管理，是否存在管理流程不规范造成存货积压或短缺，是否存在资产购置未经审批或未按要求进行招标，是否存在固定资产未建台账、未办理编号建卡等手续，是否存在固定资产未按期盘点账实不符，是否存在资产处置未按规定报批等情形。
4.采购管理，是否存在供应商选择不当、采购方式不合理，是否存在招投标或定价机制不科学、授权审批不规范，是否存在验收不规范、付款审核不严等情形。
5.工程项目管理，是否存在项目申报建议书、可行性研究报告、专家论证材料等前期论证资料不齐全或未进行充分论证和评审，是否存在项目招投标不规范，是否存在项目竣工决算不及时、竣工验收不到位等情形。
6.集团管理与控制，是否存在集团对子公司的发展战略和经营方针_不足，是否存在应报未报集团审批事项，集团是否对子公司资金进行_，是否存在子公司重大损失未报事项，是否存在 ……（未完，全文共4482字，当前只显示2490字，请阅读下面提示信息。收藏关于落实内控提升年活动实施方案）

上一篇：关于开展以“查漏洞、抓反弹、补短板”为主要内容的中央巡视整改情况“回头看”实施方案
下一篇：乡镇脱贫攻坚新闻采访访谈提纲

相关栏目：督查教育创建活动计划规划

付费极速开通投稿加会员注册登陆 用订单找账号 刷新此页

站内文章搜索


返回首页 \| 设为首页 \| 加入收藏 \| 联系站长 \| 首页登陆 \| 会员注册 \| 欢迎投稿 \| 代写文章 \| 本站帮助 \| 汇款方法